[개인형퇴직연금] IRP 꼭 들어야 하나요?(근로소득자, 사업소득자 모두)
직장인인 근로소득자나 사업자나 프리랜서로 일을 하면서 종합소득세를 신고하는 누구든지 IRP 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
그러므로 소득이 발생한다면 지난 번 정리한 개인연금과 더불어 세금을 절감하기 위해서는 서는 IRP를 가입하는 것이 유리합니다..
저의 경우도 사실 소득이 적고 지출이 많은 경우 특별히 고려하지 않았지만 소득이 점점 증가하면서 연말정산에 세금을 환급 받지 못하고 다음해 5월에 종합소득세를 신고하면서 또 추가적인 세금을 납부하는 상황이 몇 년동안 지속되었습니다.
물론, 소득이 증가해서 세금을 더 내는 것은 좋지만 받았던 돈을 다시 세금으로 낸 다는 것은 왠지 손해를 보는 느낌이 들었습니다.
그래서 알아본 것이 IRP 상품으로 작년에 심층 공부해서 가입을 하게 되었습니다.
IRP란?
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직연금제도를 말합니다. 퇴직 또는 이직 시 발생하는 퇴직금과 추가납입을 운용하여 만55세 이후에 연금으로 받을 수 있는 평생 절세 통장입니다. 노후자금을 목적으로 추가 납입 시 연말정산 때 환급받고 다양한 금융상품에 투자가 가능합니다.
-IRP의 혜택
IRP의 장점을 정리해 보면 아래와 3가지 정도로 설명할 수 있습니다.
크게 첫째 납입할 때의 세액공제, 둘째, 운용할 때의 과세이연, 마지막으로 수령할 때의 낮은 세율입니다.
첫째로 IRP는 매해 입금한 금액의 900만원(연금저축 합산)까지 최대 16.5%의 세액공제를 받을 수 있습니다. 연소득 5500만원 이하 근로자가 900만원을 납입하면 내년 초 연말정산에서 최대 148만5000원을 돌려받습니다.
쉽게 얘기해서 IRP 계좌에 900만원을 납입했는데 총 급여가 5500만원이 안 되면 900만원의 16.5%(148만5000원)를 돌려주고 연간 총급여액이 5500만원이 넘으면 공제율은 13.2%로, 최대 118만8000원이 환급받을 수 있습니다.
둘째로 IRP로 상품을 운용해서 낸 수익에는 돈을 찾을 때까지 과세하지 않습니다. 만약 일반 계좌에서 ETF 등 상품으로 수익을 낸다면 매매차익은 물론이고 분배금에 배당소득세 15.4%가 바로바로 과세됩니다.
마지막으로 IRP는 나중에 연금으로 받을 때 연령에 따라 연금소득세(3.3%~5.5%)만 내면 되는 구조입니다.
보통 직장인의 경우 퇴사를 하면서 퇴직금을 수령하기 위해서 개설하는 것이 IRP계좌입니다.
그런데 이처럼 이 상품에 가입을 하면 세액공제 해텍이 가능합니다.
또한, 투자를 통해서 수익을 창출할 수 있는 장점도 가지고 있는 상품입니다.
-IRP에 가입준비물
- 신분증(운전면허증,주민등록증)
- 본인 명의 계좌
- 인증서(공동인증서, 금융인증서, 카카오톡 인증서, PASS 인증서, 토스 인증서 중 1가지)
IRP의 추가 장점은 기존 개연연금저축과 달리 가입자가 다양한 상품으로 직접 운용이 가능해서 잘 운용 시 수익을 개인연금에 비해서 높게 얻을 수 있는 점입니다.
저는 최근 퇴직금을 DC형 퇴직연금의 전환하면서 제법 금액이 되어서 채권, 적금으로 구성을 했지만 IRP의 경우 약 1년 6개월간 운영을 하면서 최초 매월 10만원으로 다양한 상품을 가입하면서 수익률의 변화를 1년동안 파악한 뒤에 최근에는 매월 20만원을 적립하다고 다음달부터는 30만원으로 상향 하였습니다
그 이유는 IRP의 경우 공격형 투자형으로 설정을 하고 해외주식형 펀드, 국내 채권형 펀드를 위주로 투자를 해서 수익률을 약 4.5%정도 얻었기 때문입니다.
따라서 매년 약 4~7%이상 수익률을 목표로 상품을 운영할 예정입니다.
수익률이 5%였으나 최근 10만원을 추가 불입하면서 변화가 발생했으며 해외주식형 펀드를 매입하는 과정에서 시간이 다소 소요됩니다.
제가 그 동안 가입한 상품을 아래와 같이 공유드립니다.
마지막 그림을 보면 현금성 자산(고유계정대)라는 항목이 있는데 이 부분은 아직 투자가 이루어지지 않은 금액으로 최초 디폴트 운영상품을 설정할 때 보다 시중은행의 예금금리 기준을 높은 은행 상품을 지정하시면 됩니다.
저의 경우 특히, 한국투자웰링턴글로벌퀄리티증권투자신탁UH(주식)이 투자수익률이 가장 높았으며 이를 파악한 뒤에 IRP 투자 비중도 높이고 ISA 계좌에 주식형 펀드를 가입할 때 동일한 상품으로 가입을 했습니다.
최초의 정보는 저는 IRP의 경우 우리은행에 개설을 했는데 AI추천 상품을 기반으로 2~-3년 평균수익률을 바탕으로 상품을 선정했습니다.
여기까지 제가 가입한 IRP 상품에 대해 정리해 보았습니다.